Taakcode: bank-cash · Status: concept · Toepassing: per entiteit en maand. Deze methode is ook de detailcontrole voor de bankstroom binnen source-completeness.
Wanneer gebruiken
Gebruik deze skill om te toetsen of alle bank-, kaart- en betaalproviderafschriften voor de maand aanwezig zijn, de native saldi op de boekhouding aansluiten en de boekhoudsaldi in Monitr zijn overgenomen. Lees eerst de klantfiche (rekeningen, valuta, bronsystemen, entiteit-ID en rapporteringsstructuur-ID), de maandclosing, de klantskill, de vorige maand en open afwijkingen. Leg de uitkomst vast in de Notion-taakpagina volgens de vaste werkpapierstructuur; bewaar detailbestanden lokaal met een verwijzing vanuit de taak. Gebruik de werkpapier-template onder deze skill voor de detailaansluiting.
Doel en bewijsniveaus
Beantwoord per rekening drie afzonderlijke vragen:
- Bronvolledigheid: is de onafhankelijke lijst van rekeningen en afschriften volledig tot en met maandultimo?
- Bron → boekhouding: zijn alle afschriftbewegingen verwerkt en sluit het eindsaldo in rekeningvaluta aan op de bankpositie in het boekhoudpakket?
- Boekhouding → Monitr: sluiten de grootboek- en valutapositie, inclusief boekhoudkundige FX-brug, aan op de gemapte Monitr-balans in EUR?
Een Monitr-transactie of bijlage bewijst alleen dat een document is gevonden, niet dat er buiten Monitr geen afschrift ontbreekt. Een nulverschil tussen twee uit dezelfde bron afgeleide saldi is geen onafhankelijke volledigheidstoets.
Bronnen en systeemroute
- Onafhankelijke rekening- en afschriftbron: bankportaal, betaalprovider, kaartuitgever of een rechtstreekse export/bevestiging van de bronhouder. Neem ook rekeningen zonder beweging en in de maand geopende of gesloten rekeningen op.
- Boekhouding: rekening/dagboek, boekingsregels en saldo per ultimo, bij FX bij voorkeur ook het saldo in rekeningvaluta, koers en koersverschiljournaal.
- Monitr via MCP: BS-actuals met mappings per rekening, transacties, beschikbare bankboekingen en bijlagen; gebruik de maandelijkse analyse-cutoff en leg de formele LDA apart vast.
- Exact-route: onderzoek of de gekoppelde bankafschriften en native valutapositie via de beschikbare connector beschikbaar zijn. Exact kan deze gegevens normaal leveren, maar bevestig per entiteit, rekening en maand of de koppeling daadwerkelijk compleet en toegankelijk is.
- Yuki-route: reken in de huidige MCP-route niet op bankafschriftinhoud uit Yuki. Vraag de afschriften of een bankexport rechtstreeks uit de bank-/providerbron op. Het ontbreken van een Yuki-bijlage is geen bewijs dat er geen afschrift bestaat.
- Andere pakketten of 401/toegangsproblemen: volg dezelfde bronhiërarchie. Noteer welke route faalde, welk bestand of saldo niet bereikbaar was en welke alternatieve bron is gebruikt.
- Kas, indien in scope: gebruik een gedateerde kastelling of kasstaat als onafhankelijke bron en sluit die aan op het kasgrootboek en Monitr.
Controle in stappen
- Scope en cutoff. Leg entiteit, rekeninglijst, IBAN/provider-ID, grootboek, dagboek, valuta, boekhoudpakket, maand, bron-cutoff, Monitr-cutoff, formele LDA en reviewer vast. Maak een onafhankelijke rekeninglijst; zoek ook nieuwe/gesloten rekeningen tegenover vorige maand.
- Afschriftinventaris. Registreer per rekening alle afschriften van de maand en de grens met de vorige/volgende maand: bronlink of bestand-ID, datum, afschrift-/bestandsnummer, valuta, begin- en eindsaldo en exporttijd. Controleer ontbrekende en dubbele nummers en of opeenvolgende saldi aansluiten. Bij CODA controleer records 1, 2.1, 8 en 9 volgens de Febelfin CODA-specificatie. Een nummergat kan een leeg bestand zijn; vraag bewijs op.